Реформация баланса вновь созданного ООО в 1С 8.2

Comments

• Добрый день. Когда Вы задаете вопросы по работе в 1С, не забывайте, пожалуйста, указывать название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А наглядное "пособие" от форумчан Вы найдёте в этой теме.
• Цитата: Доброе утро, коллеги! Бухгалтерия предприятия, пока еще 8.2. Буду признательна за помощь в следующем вопросе. В ноябре 2013го года было открыто новое ООО, по нему за 2013й год получен убыток, который надо перенести на 2014й. Вопрос в следующем - нужно ли при закрытии декабря делать операцию "Закрытие месяца"? По моему мнению, если её сделать, то данные за 2013й год не попадут в отчетность, которую надо будет предоставлять первый раз только по итогам 2014го года, и убыток будет "подтягиваться" в декларацию по прибыли - но тогда не будет ли прибыль в декларации также считаться в сумме с 2013м годом? Надеюсь на Вашу помощь. Заранее спасибо!

  
  
  Здравствуйте!
  Моя фирма была открыта в конце октября,но я сдавала баланс и все отчёты как обычно за год.
  Убыток накопился и я им воспользовалась при получении прибыли.Делала всё как обычно и закрытие месяца тоже и проверку по убыткам прошла.
  Что вас смущает?
  Возможно эксперты другого мнения,чем я,но я ничего криминального в своих действиях и алгоритме не вижу...
• Добрый вечер, Ольга! "Криминал" в том, что если сделать закрытие месяца полностью, с реформацией баланса, то при формировании отчетности за 2014й год будет указано два года - 2013й и 2014й, а у нас как у вновь созданной организации должен быть за это время только один отчетный период. Но спасибо за внимание и участие!
• Здравствуйте!
  Прочто уточную: "перенос убытка" это НУ, согласно ст 55 НК, если у Вас дата создания ноябрь, то налоговую отчетностьсдавать нужно. Бух учет организация обязана вести с момента регистрации. т.ч. Закрывать месяц и делать реформацию баланса нужно в любом случае.
  Вы, как я понимаю, имеете ввиду отражение ОНА, применяете ПБУ 18/12. Нужно поствить соотвествующую галочку в учетной политике, тогда при закрытии месяца операция "Расчет налога на прибыль" и тогда на основании п. 14 ПБУ будет отражен ОНА и будет висеть на сч 09.
• Здравствуйте!
  К сожалению, в конфигурации такой момент как сдача отчетности за весь период с конца года образования ЮЛ до конца первого отчетного года специальным образом не предусмотрен.
  Почему-то разработчики обходят этот момент. И не реализуют его ни в одной конфигурации, имеющей План счетов и бух.учет.
  
  Положение на самом деле не однозначно. 🤔
  Дело в том, на примере вашего случая, что Бух.отчетность реально нужно формировать с ноября 2013 по декабрь 2014.
  Но вот налоговую отчетность нужно формировать по-квартально.
  То есть на лицо - коллизия, разрешение которой оставлено на откуп пользователям.
  
  Поэтому, вам остается придумать свой выход их положения.
  Можете воспользоваться советом предыдущей отвечавшей вам форумчанки Бесценной.
  
  На мой взгляд, реформацию производить всё же нужно.
  Как вы понимаете, я не могу отвечать за разработки отчетности фирмой 1с.😓
• Практика выхода из положения есть:
  а) закрываем периоды в обычном порядке;
  б) делаем внешнюю форму Бух.отчетности, в которой 1ый период ставим 11.2013-12.2014.
• Добрый день! Спасибо всем за ответы. Алена, Александр, а после реформации баланса убыток потянется сам на последующий период, или какие-то еще проводки вручную надо сделать?
• Добрый вечер!
  Нужно отразить Операцию вручную по убытку. Уже после проведения реформации, и более назад (в первые месяцы работы фирмы, т.е. в прошлый год) не возвращаться.
  По аналогичным вопросам в данном разделе форума неоднократно были ответы (обсуждения).
  
  И важно, что только при применении ПБУ18/02 происходит автоматическое списание убытка по специально-разработанному алгоритму в пр-ме. К примеру, если в течение следующего года последовательно поквартально будет то прибыль, то снова убыток, то погашенный поначалу (при прибыли) убыток в следующий момент (при получении нар.итогом нового убытка) отсторнируется автоматически. Так должно быть.
  Вот здесь пара ссылок для вас, Ольга, на схожие темы.
  Не перенесен убыток прошлого года при закрытии года в 1С: 8.2
  Списание убытков прошлых лет в 1С Бухгалтерия предприятия 2.0
• Спасибо огромное!)